В развитых странах в условиях рынка государственное страхование часто выступает как способ оказания содействия при ведении различных видов хозяйственной деятельности, защищая от особо опасных и специфических рисков (военные риски, особенно в военное время, атомные и космические риски, кредитные, инвестиционные риски) . В условиях государственной монополии на страхование (например, в СССР) существует только государственное страхование .

Под государственным страхованием (англ. national insurance ) в некоторых странах понимается также система формирования за счет налогов и страховых сборов специальных денежных фондов, предназначенных для финансирования пособий по безработице и болезни , а также государственных пенсий за выслугу лет .

Государственное страхование может осуществляться в обязательной и добровольной форме.

Государственное страхование в СССР

В СССР государственное страхование представляло собой систему союзно-республиканский органов (Управления государственного страхования союзных и автономных республик, краёв, областей, городские и районные страховые инспекции), предоставляющих страховую защиту населению, колхозам, кооперативам по единым правилам через Госстрах СССР .

Монополия государства на проведение страхования в Советском союзе была закреплена положением о Госстрахе СССР, утверждённом ЦИК и СНК СССР 18 сентября 1925 года.

Примечания

Wikimedia Foundation . 2010 .

• Таврида (винодельческое предприятие)
• Политическое устройство государства Сасанидов

Смотреть что такое "Государственное страхование" в других словарях:

Государственное Страхование Словарь бизнес-терминов

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Юридический словарь

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Юридическая энциклопедия

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - (National Insurance) Налоги/сборы в Великобритании в целях социального обеспечения, необходимые для создания фонда общенационального финансирования пособий по безработице и болезни, а также государственных пенсий за выслугу лет. Существует четыре … Финансовый словарь

государственное страхование - Налоги/сборы в Великобритании в целях социального обеспечения, необходимые для создания фонда общенационального финансирования пособий по безработице и болезни, а также государственных пенсий за выслугу лет. Существует четыре группы выплат: класс … Справочник технического переводчика

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - 1) Форма существования государственной страховой монополии: абсолютной, когда государству в лице уполномоченной на то государственной страховой компании переданы исключительные права на проведение всех видов страхования; частичной, когда… … Экономика и страхование: Энциклопедический словарь

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. В развитых индустриальных странах государственные страховые компании создаются для страхования особо опасных и специфических рисков (военные риски,… … Энциклопедический словарь экономики и права

государственное страхование - одна из организационных форм страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. В развитых странах Г.с. охватывает особо опасные и специфические риски (военные риски, особенно в военное время, атомные и… … Большой юридический словарь

государственное страхование - см. страхование … Справочный коммерческий словарь

Государственное страхование экспортных кредитов - инструмент внешнеторговой политики, позволяющий регулировать объемы и географию экспортного кредитования. См. также: Страхование экспортных кредитов Государственное страхование Финансовый словарь Финам … Финансовый словарь

Книги

• Страхование: экономика, организация, управление. Том 2. , Учебник является базовым для подготовки магистров по программам, предполагающим обучение по вопросам экономики, организации и управления страховой деятельностью. В то же время он отвечает… Серия: Учебники экономического факультета СПбГУ Издатель: Экономика , Купить за 1552 руб
• Государственное страхование лиц сельского состояния на случаи инвалидности и старости. Выпуск 69 , Никонов С.П. , В настоящей книге, написанной юристом С. П. Никоновым, предлагается проект введения государственного страхования по старости и инвалидности для крестьян в России начала XX века. Книга… Серия: Классика политэкономической мысли Издатель: URSS , Производитель:

Государственное страхование - система мероприятий по созданию особого денежного (страхового) фонда за счёт взносов его участников, из средств которого специализированная государственная организация производит возмещение материального ущерба, а также выплату денежных сумм в связи со стихийными бедствиями, пожарами, несчастными случаями или при других обстоятельствах. В рамках государственного страхования возмещается материальный ущерб, причинённый государственным, общественным, кооперативным организациям, а также здоровью и имуществу граждан. Обязательному страхованию подлежит имущество совхозов, других государственных сельскохозяйственных предприятий, колхозов и межколхозных организаций (например, урожай сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственные животные, домашняя птица, здания, сооружения, транспортные средства и т. д.), а также граждан (например, жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки, крупный рогатый скот, лошади). В порядке обязательного личного страхования производится страхование пассажиров от несчастных случаев на железнодорожном, воздушном и водном транспорте. Застрахованными считаются все пассажиры с момента объявления посадки. Соответствующий страховой сбор взимается при продаже билетов, проездных и иных документов.

Для молодых семей интерес представляет добровольное имущественное и личное страхование, возникающее на основании договора. Добровольное личное страхование обеспечивает материальную помощь как самим застрахованным при утрате ими общей трудоспособности в результате травмы или иной причины, предусмотренной договором, так и родным и близким застрахованного в случае его смерти. Оно также позволяет создать определённые накопления к заранее выбранному сроку или событию, например к совершеннолетию сына или дочери, ко дню вступления в брак и т. д. Видами добровольного личного страхования являются смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование школьников, страхование к бракосочетанию (свадебное), страхование от несчастных случаев.

По договору о личном страховании страховая организация обязуется при наступлении указанного в договоре события (страхового случая) уплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор, обусловленную по договору страховую сумму. Страховой случай определяется правилами отдельных видов страхования.

Одним из наиболее распространённых видов личного страхования, который предусматривает широкую страховую охрану жизни и здоровья, является смешанное страхование жизни. Договоры могут заключаться на условиях выплаты одинарной, удвоенной или утроенной страховой суммы в случае постоянной утраты страхователем общей трудоспособности. К страховым случаям по этому виду страхования относятся: окончание срока страхования; постоянная (полная или частичная) утрата страхователем общей трудоспособности в результате травмы (ушиба, ранения, перелома костей за исключением патологического, ожога, отморожения, поражения электротоком, сдавливания, вывиха), случайного острого отравления, заболевания клещевым энцефалитом, полиомиелитом; смерти страхователя.

Широкое распространение получили также договоры страхования детей, заключаемые их родителями или другими родственниками. В момент заключения договора возраст ребёнка не должен превышать 15 лет. Срок действия договора определяется как разница между 18 годами и возрастом ребёнка на день заключения договора. После окончания срока страхования, указанного в страховом свидетельстве, сумма выплачивается юноше или девушке, в пользу которых заключён договор. При стойком расстройстве здоровья у застрахованного ребёнка в результате несчастного случая, заболевания клещевым энцефалитом или полиомиелитом страховая сумма выплачивается в размере, соответствующем проценту стойкого расстройства здоровья. В случае смерти ребёнка в период действия договора страхователю выплачивается страховое пособие в установленном размере и полностью возвращаются уплаченные страховые взносы.

По страхованию школьников страховая сумма выплачивается при расстройстве здоровья застрахованного ребёнка от несчастного случая, а также в случае смерти школьника по ряду причин. Договор заключается с родителями или другими родственниками школьника, с которыми он проживает. Договоры страхования оформляются через школу в период с 1 по 30 сентября ежегодно. Страховой взнос в размере 2 руб. в год страхователи уплачивают страховому агенту-совместителю из числа сотрудников школы. Школьник считается застрахованным в течение года (с 1 сентября по 31 августа) на случай расстройства здоровья в сумме 1000 руб. Общая сумма выплат в связи с последствиями нескольких травм, полученных школьником, не может превышать страховой суммы. В случае смерти школьника одному из родителей или родственнику, с которым он проживал, выплачивается 500 руб. Размер пособия не зависит от сумм, полученных ранее в связи со стойким расстройством здоровья. Школьник остаётся застрахованным при переходе в течение года в другую школу, в другой район или город.

Страхование к бракосочетанию (свадебное) заключается с родителями, усыновителями и другими родственниками (страхователями) в пользу ребёнка, не достигшего 15 лет. Страховые взносы уплачиваются со дня заключения договора и до достижения ребёнком 18 лет. К страховым случаям относится вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения возраста 21 года, а также ряд причин, указанных в правилах страхования. Если юноша или девушка, в пользу которых заключён договор, вступит в брак в возрасте между 18 и 21 годом, то страховая сумма выплачивается с процентами (0,25 процента за каждый полный месяц, истекший со дня окончания срока страхования).

Договоры страхования от несчастных случаев заключаются на срок от 1 года до 5 лет с гражданами, имеющими возраст от 16 до 75 лет на момент окончания договора (кроме инвалидов I и II групп), на случай потери трудоспособности в результате травм или смерти от утопления, шока, переохлаждения организма и ряда других причин.

Добровольное имущественное страхование осуществляется в виде страхования домашнего имущества, средств транспорта, строений, животных.

Добровольное страхование имущества может быть дополнительным к обязательному страхованию, что обеспечит возмещение гражданину ущерба в более полном размере при наступлении страхового случая. Широко распространено добровольное страхование домашнего имущества граждан.

На страхование принимаются мебель, одежда, электробытовые приборы, телевизоры, радиоприёмники, фото- и киноаппаратура. Страхованию подлежат также хозяйственный и спортивно-туристский инвентарь, продукты питания, сельскохозяйственная продукция, полученная с личного приусадебного участка. Конкретной описи предметов при заключении договора страхования не производится. Страхованию не подлежат различные документы, авторские рукописи, денежные знаки, облигации государственного займа, аккредитивы, а также не принимаются на страхование коллекции каких-либо однородных предметов, представляющих научный, исторический или художественный интерес, в том числе антиквариат, а также изделия из драгоценных металлов и различных камней (драгоценных, полудрагоценных и поделочных).

Размер страховой суммы устанавливает сам страхователь. Кроме того, в период действия договора страховая сумма может быть увеличена путём заключения дополнительного договора на срок, оставшийся до конца действия основного. Во всех случаях страховая сумма не может превышать стоимости имущества.

Договоры страхования оформляют страховые агенты или инспектора как с осмотром, так и без осмотра имущества. Без осмотра договоры имущественного страхования можно заключать на сумму до 5000 руб.; на большую сумму договоры заключаются с осмотром, чтобы убедиться, что заявленная владельцем страховая сумма соответствует стоимости имущества, подлежащего страхованию. Срок страхования устанавливается по желанию страхователя от 2 до 11 месяцев и от 1 года до 5 лет.

Домашнее имущество считается застрахованным по месту постоянного жительства страхователя во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке. По отдельному договору допускается страхование дачного имущества. Страховое возмещение выплачивается в случае гибели или повреждения домашнего имущества в результате пожара, взрыва, стихийных бедствий, ливня, града, обвала, оползня, внезапного выхода подпочвенных вод, паводка, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, селя, удара молнии, землетрясения, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также в случае его похищения.

Страхование средств транспорта распространяется на легковые автомобили (в том числе с прицепами промышленного производства), мотоциклы, мотонарты, снегоходы (аэросани), мотороллеры, мотоколяски, мопеды, моторные, гребные, парусные лодки (кроме надувных), катера, моторные, парусные и моторно-парусные яхты.

Страхование средств транспорта заключается на случай их уничтожения или повреждения в результате аварии, пожара, взрыва, удара молнии, бури, шторма, урагана, ливня, града, обильного снегопада, землетрясения, селя, обвала, оползня, паводка, наводнения, провала под лёд, повреждения водопроводной или отопительной системы, а также похищения средства транспорта или подвесного лодочного мотора и уничтожения их в связи с похищением или угоном, уночтожения или повреждения средства транспорта в результате дорожно (водно)-транспортного происшествия: столкновения с другим средством транспорта, наезда (удара) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, животных и т. п.), падения средств транспорта или какого-либо предмета на него, опрокидывания, затопления, короткого замыкания тока, а также боя стёкол камнями и иными предметами, отлетевшими из под колёс другого средства транспорта. Страховое возмещение выплачивается при указанных причинах на территории СССР.

Договор страхования заключается по заявлению владельца после осмотра средства транспорта работником инспекции Госстраха на срок от 2 до 11 месяцев включительно и на год. Страхователем транспортного средства может быть лицо, которому оно принадлежит на правах личной собственности, или лицо, получившее его от органа социального обеспечения в установленном порядке, либо лицо, которому собственник выдал нотариально оформленную доверенность на право пользования (распоряжения) им.

При переходе застрахованного средства транспорта в собственность другого лица (при продаже, дарении, а также разделе имущества) страхователь имеет право передать страховое свидетельство новому владельцу или переоформить договор на другое средство транспорта, приобретённое взамен прежнего. Если страхователь передал страховое свидетельство новому владельцу, данное средство транспорта считается застрахованным до конца обусловленного срока.

С 1.1.1986 г. введён новый вид страхования легковых автомобилей граждан - «авто-комби», по которому застрахованными становятся автомобиль, багаж и жизнь водителя (страхователя) автомобиля на случай смерти. Страховые суммы по каждому объекту комбинированного страхования устанавливаются: по страхованию автомобиля в размере его действительной стоимости; жизнь водителя (страхователя) автомобиля на случай смерти считается застрахованной на 1000 руб.; страхование багажа по договору «авто-комби» производится на сумму в 500 руб. Багажом являются предметы культурно-бытового назначения, хозяйственного обихода и личные вещи. В перечень имущества, считающегося багажом по договору страхования, входит и различное дополнительное оборудование и принадлежности автомобиля: радиоприёмники, магнитофоны, холодильники, телевизоры, чехлы на сиденьях, световые и сигнальные приборы. Договор страхования «авто-комби» предусматривает выплату страхового возмещения в случае пожара, взрыва, удара молнии, бури, шторма, урагана, ливня, града, обильного снегопада, землетрясения, селя, обвала, оползня, паводка, наводнения, провала под лёд, повреждения водопроводной или отопительной системы, а также похищения (кражи) автомобиля или его отдельных частей: деталей, принадлежностей и багажа.

Договор страхования «авто-комби» можно оформить по одному из двух вариантов. При тарифной ставке платежа 2 % от действительной стоимости автомобиля ущерб возмещается в любом размере. При тарифной ставке платежа 1 % от стоимости автомобиля ущерб, причинённый страхователю на сумму до 150 руб., не возмещается. Срок страхования по каждому из вариантов - 1 год.

Страховое возмещение выплачивается в размере причинённого ущерба, но не свыше соответствующей страховой суммы: для автомобиля эта сумма равна его действительной стоимости, для багажа - 500 руб.

При страховании строений на страхование принимаются принадлежащие гражданам жилые, садовые и дачные дома, а также хозяйственные постройки (сараи, амбары, бани, гаражи и др.). Жилые и хозяйственные постройки страхуются на случай повреждения или уничтожения их в результате пожара, удара молнии, взрыва (также если взрыв и удар молнии не вызвали пожара), наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей.

Страхователь может заключить договор по страхованию всех жилых и хозяйственных построек, находящихся на отведённом ему земельном участке, отдельных строений (например, жилого дома) или принадлежащей ему доли строения.

При уничтожении или повреждении строения возмещение выплачивается инспекцией Госстраха, заключившей договор. Выплата по обязательному и добровольному страхованию производится одновременно. Основанием для выплаты служит акт, составленный инспекцией Госстраха при участии страхователя или совершеннолетнего члена его семьи.

Договоры страхования животных заключаются по устному или письменному заявлению страхователя сроком на один год. Страхованию подлежат все имеющиеся животные одного вида, достигшие страхового возраста. По государственному обязательному страхованию крупный рогатый скот и лошади страхуются на 40 % их стоимости по государственным закупочным ценам. Добровольное страхование может быть заключено ещё на такую же сумму. Можно застраховать овец, коз, свиней в пределах 80 % их стоимости по государственным закупочным ценам. Страхование проводится на случай гибели животного в результате болезни, замерзания, удушения, нападения зверей, отравления ядовитыми травами или веществами, укуса змей и ядовитых насекомых, гибели от травматических повреждений. Животные одного вида и возраста подлежат страхованию в одинаковой сумме. Если во время действия договора вместо выбывшего поступит другое животное данного вида или имевшееся в хозяйстве животное достигнет страхового возраста, то оно считается застрахованным в такой же сумме, что и выбывшее, без переоформления договора.

Договоры добровольного имущественного и личного страхования заключаются в письменной форме, оформляются выданным страховой организацией страхователю свидетельством и вступают в силу после уплаты первого страхового взноса. При этом страхователь обязуется уплачивать страховой организации страховые платежи, а она, в свою очередь, обязуется при наступлении страхового случая уплатить страхователю или другому указанному им лицу страховое возмещение (при имущественном страховании) или страховую сумму (при личном страховании), предусмотренные договором. При частичной гибели имущества, застрахованного не на полную стоимость, размер возмещения ущерба зависит от установленной для данного вида имущественного страхования системы ответственности: пропорциональной или первого риска. При пропорциональной системе, применяемой для большинства видов страхования, размер страхового возмещения так относится к сумме ущерба, как страховая сумма к фактической стоимости застрахованного имущества. При системе первого риска, применяемой обычно при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам, страховое возмещение производится в полном размере причинённого убытка, но в пределах страховой суммы.

Литература: Энгельс Ф. Происхождение семьи, частной собственности и государства // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2 изд. Т. 21; Материалы XXVII съезда Коммунистической партии Советского Союза. М., 1986; Комментарий к Кодексу о браке и семье Белорусской ССР. Мн., 1980; Бурова С. Н. Социология и право о разводе. Мн., 1979; Иван-кина Т. В., Чернышева Е. Ф. Государственная помощь семьям, имеющим детей. М., 1985; Матвеев Г. К. Советское семейное право. М., 1985; Нечаева А. М. Брак, семья, закон. М., 1984"; Охрана материнства и детства в СССР: Сб. нормативных актов. М., 1986; Чечот Д. М. Брак, семья, закон (соц.-правовые очерки). Л., 1984; Чумакова Т. Е. Семья, мораль, право. Мн., 1974; Яковлева Г. В. Охрана прав незамужней матери. Мн., 1979.

• Финансовая деятельность государства. Общая характеристика финансового права
  • Понятие «финансы». Финансовая система Российской Федерации
  • Содержание и принципы финансовой деятельности государства
  • Финансовое право: понятие, предмет, метод, источники
  • Финансово-правовые нормы и финансово-правовые отношения
• Финансовый контроль в Российской Федерации
  • Финансовый контроль: понятие, задачи и принципы
  • Виды финансового контроля и органы, его осуществляющие
  • Правовые основы аудита в Российской Федерации
  • Методы финансового контроля
• Бюджетные правоотношения в Российской Федерации
  • Понятие «бюджет». Предмет и источники бюджетного права
  • Бюджетная система Российской Федерации
  • Внебюджетные фонды
  • Бюджетные доходы и бюджетные расходы
  • Бюджетный процесс
• Государственные доходы
  • Государственные доходы: понятие и основы правового регулирования
  • Классификация государственных доходов, источники и формы обращения
  • Налоговые и неналоговые доходы
• Государственные расходы
  • Государственные расходы: понятие, виды и принципы
  • Правовые формы реализации государственных расходов
  • Расходные обязательства публично-территориальных образований
• Налоги и налоговые правоотношения
  • Налоги и сборы: понятие и функции
  • Предмет, метод, структура, принципы и источники налогового права
  • Классификация налогов
  • Налоговые правоотношения
• Государственный кредит и государственный долг
  • Государственный кредит (государственное кредитование)
  • Государственный долг
• Государственное страхование
  • Страхование: сущность, виды и функции. Государственное страхование как разновидность обязательного страхования
  • Государственное страхование: содержание и правовое закрепление
  • Виды страхования, имеющие государственную основу
• Правовые основы банковского дела
  • Банковская система Российской Федерации
  • Основные банковские операции. Банковские вклады (депозиты)
  • Центральный банк РФ (Банк России)
  • Банковское регулирование и надзор
• Банковский кредит и кредиты Банка России
  • Банковский кредит: понятие и финансово-правовая характеристика
  • Банковский кредитный договор
  • Кредиты Банка России
• Денежная система и денежная политика Российской Федерации
  • Понятия «деньги» и «денежная система»
  • Денежная политика Российской Федерации: законодательное закрепление
• Правовые основы денежного обращения
  • Понятие «денежное обращение»
  • Наличное денежное обращение (денежный оборот)
  • Безналичное денежное обращение
  • Методы регулирования денежного обращения
• Правовые основы расчетов в Российской Федерации
  • Понятие «расчетные отношения». Структура расчетной сети в Российской федерации
  • Наличный и безналичный расчет. Кассовые операции
  • Платежная система. Порядок осуществления переводов денежных средств
  • Расчетные операции кредитных организаций
  • Формы расчетов: юридическое закрепление
• Валютное регулирование и валютный контроль
  • Валютное регулирование и валютные правоотношения
  • Валютные операции
  • Валютный контроль: понятие и содержание

Страхование: сущность, виды и функции. Государственное страхование как разновидность обязательного страхования

Сущность страхования состоит в том, чтобы за счет определенных взносов дополнительно обеспечить от различного рода опасностей (рисков) имущественную защиту прав юридических и физических лиц людей в виде выплаты денежных средств при наступлении такой опасности. Средства выплачиваются из страхового фонда, складывающегося за счет взносов их вкладчиков, для большинства которых опасность не наступит.

Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще неподконтрольных человеку (стихийных сил природы) или неподконтрольных отдельным лицам (например, кража имущества, болезнь и т.д.), что не влечет чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было.

На этой почве возникла идея возмещения материального и иного ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными лицами. Если бы, например, каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы в размере, равном стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.

Законодательное определение страхования дается в п. 1 ст. 2 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.1 1.92: страхование - это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Основные признаки понятия «страхование»:

• смягчает негативные последствия случайных событий путем их распределения также на многих других лиц, которые могут подвергнуться таким же последствиям;
• защищает имущественных интересы физических и юридических лиц;
• в организационном плане заключается в формировании страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая;
• с материальной точки зрения представляет собой денежные фонды страховщиков;
• является средством защиты от неблагоприятных событий (страховых случаев) и одновременно видом коммерческой деятельности;
• является солидарной ответственностью всех страхователей за причиненный ущерб.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала две основные формы организации страхового фонда:

1. централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств.
2. децентрализованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет взносов юридических и физических лиц.

В первом случае речь идет о государственном страховании.

Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране (ГК РФ, Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и др.).

В систему мер государственного регулирования входят следующие.

1. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков.

3. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

4. Налогообложение страховщиков и страхователей.

5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности, включая ответственность за уклонение страховщика от возмещения убытков при наступлении страхового случая.

Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР).

В страховых отношениях два основных субъекта: страхователь и страховщик.

Страховщиком может быть только юридическое лицо.

При государственном страховании страхователем и страховщиком в общем случае является государство в лице уполномоченных органов и организаций; при этом страхование осуществляется в пользу конкретных физических лиц, которые и являются выгодоприобретателями. В целом же участниками страховых отношений являются:

1. страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2. страховые организации;
3. общества взаимного страхования;
4. страховые агенты;
5. страховые брокеры;
6. страховые актуарии;
7. федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела (орган страхового надзора). Более подробно эти участники страховых отношений и другие специальные понятия рассматриваются в самостоятельной учебной дисциплине «Страховое право».

Главой 48 ГК РФ («Страхование») предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.

В практике работы страховых организаций страхование классифицируется более подробно.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• страхование имущества предприятий и организаций;
• страхование имущества граждан;
• транспортное страхование (средств транспорта и грузов);
• страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
• страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности включает:

• страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов гражданской ответственности.

Выделяют следующие основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

• формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховщики;
• возмещение ущерба в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности);
• предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий, по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий;
• дополнительное финансирование экономики за счет временно свободных средств страховых фондов, поскольку до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 24 трлн. долларов. Во второй половине XX в. в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.
• сберегательная функция. Так, в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм.

Указанные в гл. 48 ГК РФ («страхование») положения относимы также к государственному страхованию, если иное не указано в законе.

Страхование может быть добровольным (в большинстве случаев) и обязательным.

Согласно ст. 935 ГК РФ законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать:

• жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;
• риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону, то есть гражданин в этих случаях не обязан быть страхователем.

В случаях, предусмотренных законом, или в установленном им порядке на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.

В случаях, когда обязанность страхования не вытекает из закона, а основана на договоре, в том числе обязанность страхования имущества - на договоре с владельцем имущества или на учредительных документах юридического лица, являющегося собственником имущества, страхование не является обязательным в смысле ст. 935 ГК РФ и не влечет за собой последствий, предусмотренных ст. 937 ГК РФ.

Согласно п. 4 ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъектов страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Обязательное страхование представляет собой особое, предусмотренное законом средство обеспечения публичных интересов.

Для достижения данной цели при помощи обязательного страхования выполняются следующие задачи:

• создаются предпосылки для оказания содействия гражданам, попавшим в трудную жизненную ситуацию, в случае причинения вреда их жизни и здоровью;
• создаются предпосылки для сохранения имущества, принадлежащего третьим лицам;
• создаются предпосылки для обеспечения стабильности гражданского оборота в случаях причинения вреда или неисполнения обязательств.

Обязательное страхование жизни и здоровья граждан (обязательное личное страхование) осуществляется в следующих случаях:

а) в качестве обеспечения профессиональной деятельности лиц, работа которых связана с риском (например, в соответствии со ст. 19

Закона РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» от 11.03.92 граждане, занимающиеся частной охранной деятельностью, подлежат страхованию на случай гибели, получения увечья или иного повреждения здоровья в связи с оказанием ими охранных услуг за счет средств охранной организации);

б) в качестве обеспечения жизни и здоровья граждан, соприкасающихся с источниками повышенной опасности (например, в соответствии с Указом Президента РФ «Об обязательном личном страховании пассажиров» от 07.07.1992 г. страхуются жизнь и здоровье пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций).

Что касается обязательного страхования имущества третьих лиц, то закон возлагает такую обязанность на лиц, деятельность которых связана с владением чужим имуществом (например, согласно ст. 6 ФЗ «О ломбардах» от 19.07.2007 ломбард обязан страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение).

Государственное страхование является разновидностью обязательного страхования (в СССР в силу его политико-экономического устройства все страховщики были государственными организациями, соответственно государственное страхование могло быть как обязательным, так и добровольным).

Таким образом, государственное страхование - это разновидность обязательного страхования, где страхователем выступает государство в лице уполномоченных органов и которое в исключение из общего правила о заключении договора страхования может осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов с выплатой страховых сумм за счет бюджетных средств.

Основные признаки понятия «государственное страхование»:

• перечень категорий лиц, которые должны быть застрахованы государством исчерпывающий;
• ограниченный круг органов государственной власти, которые вправе быть страхователем;
• специальный источник финансирования (бюджет);
• фиксированный размер страховых выплат;
• ограниченный круг страховщиков либо в установленных случаях особый порядок их выбора;
• строго определенные перечень объектов страхования (жизнь, здоровье и имущество государственных служащих).

Государственное страхование - комплекс мероприятий, направленный на создание специального страхового фонда, сформированного за счет страховых взносов его участников, из средств которого специализированной государственной организацией производится возмещение (компенсация) материального ущерба (убытка), а также финансирование на устранение последствий от стихийных бедствий, пожаров, несчастных случаев или других обстоятельств. Государственное страхование возмещает материальный ущерб, который был причинен государственным, некоммерческим, общественным организациям, а также имуществу и здоровью граждан.

В соответствии статьи 969 Гражданского Кодекса Российской Федерации государственное страхование определяется как обязательное страхование, где в качестве страхователей выступают министерства и другие федеральные органы власти.

Обязательное государственное страхование

Для обеспечения интересов государства и социальных интересов граждан законодательными актами Российской Федерации устанавливается обязательное государственное страхование имущества, здоровья и жизни государственных служащих некоторых категорий. Осуществляется обязательное государственное страхование за счет денежных средств, которые выделяются на эти цели из соответствующих бюджетов страхователей: федеральных органов исполнительной власти и министерств (статья 927 ГК РФ).

В законодательстве РФ, которое регламентирует обязательное государственное страхование, указаны лица, являющиеся в обязательном порядке страхователями, а также конкретные страховщики, уполномоченные осуществлять данный вид страхования.

Субъекты обязательного государственного страхования

К субъектам обязательного государственного страхования относятся государственные учреждения и отдельные категории физических лиц. В соответствии со статьей 969 ГК РФ государственные организации (учреждения) являются страхователями здоровья и жизни для определенной категории лиц, обеспечивающиеся страховыми гарантиями в силу действия специальных законов, к ним относятся:

• военнослужащие;
• граждане, призванные на военные сборы;
• лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ;
• сотрудники учреждений и органов уголовно-исполнительной системы;
• сотрудники федеральных органов налоговой полиции;
• сотрудники, военнослужащие и работники Государственной противопожарной службы.

Законодательная база

Существует ряд законодательных актов, вменяющих обязательное государственное страхование для отдельных категорий лиц. Например, к таким основным законам РФ относятся:

• Федеральный закон № 5-ФЗ статья 22 «О внешней разведке», по которому подлежит страхованию весь кадровый состав органов внешней разведки в размере ста восьмидесяти должностных окладов (окладов денежного содержания); страхователем выступает орган внешней разведки Российской Федерации под патронатом Президента РФ;
• Федеральный закон № 3132-I статья 20 «О статусе судей в Российской Федерации», по которому подлежит обязательному государственному страхованию имущество, здоровье и жизнь судьи на общую сумму заработной платы за последние пятнадцать лет;
• Федеральный закон № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» гласит, что обязательному страхованию подлежат иные категории лиц, такие как: следователи, прокуроры, лица, проводящие дознания и другие;
• Федеральный закон № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих;
• Федеральный закон N 3-ФЗ "О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации";
• Федеральный закон N 403-ФЗ "О Следственном комитете Российской Федерации";
• прочие законодательные акты.

Виды обязательного государственного страхования

Следует отметить, что государственным страхованием также принято считать обязательное страхование для всех граждан РФ, которое покрывает страховой защитой приоритетные объекты. Обязательное страхование возмещает материальный ущерб (или оказывает прочую денежную помощь) как конкретному пострадавшему лицу, так и общественным интересам в целом. Существует несколько видов обязательного страхования, каждый из которых помогает организовать определенную сферу социальной жизни граждан РФ. Примерами обязательного страхования служат:

• обязательное социальное страхование;
• обязательное пенсионное страхование;
• обязательное медицинское страхование;
• страхование автогражданской ответственности;
• страхование пассажиров.

Государственное социальное страхование

В России осуществляется обязательное социальное страхование, соответствующее нормам международного права и общепризнанным принципам. Обязательное социальное страхование является частью государственной системы по социальной защите населения. Специфика социальной защиты граждан РФ заключается в страховании неработающих и работающих физических лиц от возможного изменения их социального или материального положения, как вследствие объективных, так и субъективных причин.

В соответствии Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования» по обязательному социальному страхованию определены виды страхового обеспечения, к ним относятся:

• пенсии (по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца);
• пособия (по временной нетрудоспособности; в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием; по беременности и родам; по уходу за ребенком до полутора лет; по безработице; для женщин, ставших на учет в ранние сроки беременности; при рождении ребенка; на санаторно-курортное лечение; на погребение);
• оплата расходов медицинским учреждениям, предоставивших застрахованным лицам необходимую медицинскую помощь;
• оплата санаторно-курортного лечения и оздоровления работников.

Виды социального страхования

В основе законодательства РФ об обязательном социальном страховании лежит четыре основных вида государственного социального страхования, которые выполняют свои функции в зависимости от наступившего страхового случая. К общеобязательному государственному социальному страхованию относятся следующие виды:

• государственное пенсионное страхование (Пенсионный Фонд России);
• социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (Фонд социального страхования РФ);
• социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (Фонд социального страхования РФ);
• государственное медицинское страхование (Фонд обязательного медицинского страхования РФ).

Пенсионное страхование

Основным видом государственного обязательного социального страхования является пенсионное страхование. Обязательное пенсионное страхование разрабатывается государством с целью денежной компенсации работающему населению по выходу на трудовую пенсию. Будущая пенсия каждого гражданина РФ накапливается в результате пенсионных отчислений. За счет страховых отчислений с места работы создаются начисления, которые служат накопительным фондом в течение всей трудовой деятельности работника. При этом размер пенсионного накопления, независимо от отчислений, можно самостоятельно увеличивать. Это становится возможным благодаря добровольному инвестированию собственной накопительной части в Федеральном фонде пенсионного страхования.

Каждому застрахованному лицу выдается на руки страховое свидетельство государственного пенсионного страхования, которое подтверждает регистрацию застрахованного в системе государственного пенсионного страхования РФ.

Среди основных видов страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию федеральным законом предусматриваются пенсии: по старости, инвалидности, потери кормильца.

Социальное страхование

К обязательному социальному страхованию относится два вида страхования:

• социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
• социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Фонд социального страхования Российской Федерации относится к социальному внебюджетному фонду и по своему объему, после Пенсионного фонда РФ, является вторым по величине. Целью Фонда социального страхования Российской Федерации служит финансирование различных социальных выплат пособий для застрахованных лиц, а именно: пособий по беременности и родам, временной нетрудоспособности, санаторно-курортное лечение и другое.

Источниками в формировании денежных средств Фонда социального страхования Российской Федерации являются добровольные взносы физических и юридических лиц, ассигнования федерального бюджета, страховые взносы от работодателей (всех организационно-правовых форм).

Медицинское страхование

Обязательное медицинское страхование является важной составной частью государственного социального страхования, которое гарантирует каждому гражданину РФ предоставление бесплатного объема медицинской помощи при нарушении здоровья. Затраты по оплате медицинских услуг возлагаются на страховую медицинскую организацию после уплаты застрахованным лицом первого взноса в Фонд обязательного медицинского страхования РФ.

Формирование бюджетов государственного страхования

Бюджеты обязательного государственного страхования формируются за счет поступления денежных средств, а именно:

1. страховые взносы от страхователей-работодателей;
2. дотации федерального бюджета (средства иных бюджетов);
3. штрафные санкции, пени;
4. регрессные денежные средства;
5. доходы от инвестирования временно свободных денежных средств;
6. прочие поступления, не противоречащие законодательным актам Российской Федерации.

Бюджеты фондов государственного страхования (конкретных его видов) утверждаются на каждый последующий финансовый год федеральными законами.

Обязательное государственное страхование было создано с определённой целью – оказывать финансовую помощь застрахованным лицам, при наступлении страховых рисков.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Ответственность за своевременное начисление и перечисление страховых взносов лежит на страхователях, с которыми застрахованные российские граждане состоят в трудовых отношениях.

При наступлении страхового случая застрахованному лицу необходимо обратиться в Фонд Соцстраха и документально подтвердить необходимость получения денежных средств от государства.

Что это такое

Главное предназначение государственного страхования заключается в социальном обеспечении людей, состоящих в трудовых взаимоотношениях со своими работодателями. При начислении заработной платы осуществляется удержание страховых взносов, которые перечисляются на расчётные счета фондов соцстраха в установленные законом сроки.

Рассчитывать на помощь фондов Социального страхования трудоспособные российские граждане могут при наступлении страховых случаев, определённых Федеральным законом.

На территории Российской Федерации гос. социальное страхование представляют:

• Фонд Занятости (удерживались с работников взносы до 2001 года);
• Фонд Социального страхования;
• Пенсионный фонд;
• Фонд обязательного медицинского страхования.

Федеральный Закон

Порядок начисления и удержания страховых взносов, а также проведение выплат застрахованным лицам, определяется Федеральным законодательством, действующим на территории Российской Федерации:

• Закон от 19.05.1995г. «О гос. пособиях гражданам, имеющим детей»;
• Закон от 24.07.1998г. «Об обязательном соц. страховании от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний»;
• Закон от 16.07.1999г. «Об основах обязательного соц. страхования»;
• Закон от 15.12.2001г. «Об обязательном пенсионном страховании в РФ»;
• Закон от 17.12.2001г. «О трудовых пенсиях в РФ»;
• Закон от 29.12.2006г. «Об обеспечении пособиями по временной нетрудоспособности, по беременности и родам граждан, подлежащих обязательному соц. страхованию»;
• Закон № 184-ФЗ от 21.07.2007г. «О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов».

Политика и система государственного социального страхования

Гос. социальное страхование формирует свою политику следующим образом:

• делает всё возможное, чтобы между государством застрахованными лицами и страхователями присутствовали партнёрские отношения;
• формирует и использует при необходимости различные целевые фонды;
• проводит профилактику социальных рисков;
• формирует фонды (и осуществляет их финансирование), денежные средства из которых покрывают текущие затраты, связанные с выплатой пособий;
• проводит работу, направленную на увеличения уровня жизни для всех категорий российских граждан, которые не являются участниками трудового процесса;
• проводит работу в системе воспроизводства трудовых ресурсов и т. д.

Виды

В настоящее время в России действуют следующие виды гос. социального страхования:

• по временной утрате застрахованным лицом трудоспособности;
• по медицинскому страхованию;
• от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• по пенсионному страхованию российских граждан, состоящих в трудовых взаимоотношениях со страхователями.

На территории Российской Федерации действует:

1. Добровольное страхование. В этом виде социального страхования могут принимать участие, как застрахованные лица, так и страховщики, а также российские граждане, самостоятельно обеспечивающие себя работой. В качестве страховщиков могут выступать негосударственные страховые компании, в связи с чем, государство не несёт ответственность за проведение расчётов между ними и застрахованными лицами.
2. Обязательное страхование. Участниками данного вида страхования являются все российские граждане (кроме неработающих инвалидов и лиц, находящихся в местах лишения свободы), которые работают в отрасли образования, а также на основании: трудовых соглашений, договоров, по которым выполняются работы или оказываются услуги.

Цели

Главные цели гос. социального страхования заключаются в следующем:

• обеспечить надёжную защиту российским гражданам (застрахованным лицам);
• создание условий (как правовых, так и экономических) для физических лиц, состоящих в трудовых взаимоотношениях с коммерческими организациями и Индивидуальными предпринимателями, а также для граждан РФ, самостоятельно обеспечивающих себя работой для того, чтобы они могли заслужить свои страховые права;
• создание механизмов (управленческих, организационных и правовых), обеспечивающих учёт страховых взносов, выплат пособий, пенсий и других материальных поощрений;
• информирование плательщиков страховых взносов и лиц, претендующих на получение пособий, о правилах начисления страховых взносов, а также понятие их прав и обязанностей и т. д.

Кто является субъектом

Субъектами гос. социального страхования являются:

1. Застрахованные лица. К этой категории относятся российские граждане, которые состоят в трудовых взаимоотношениях с работодателями (государственным предприятием, коммерческой компанией, индивидуальным предпринимателем);
2. Страхователи. Эта категория включает в себя юридических и физических лиц, обеспечивающих работой граждан, проживающих на территории Российской Федерации;
3. Страховщики. В эту категорию входят все органы, осуществляющие государственное социальное страхование.

Взносы и отчисления

В настоящее время на территории Российской Федерации с работников удерживается единый социальный взнос, ставка которого установлена в размере от 26,2% до 34,5%. Благодаря совмещению социальных взносов в один налог предприятиям стало намного проще вести учёт и отчётность.

Также стоит отметить, что с момента введения единого социального взноса значительно сократилось количество проверок, ранее проводимых как налоговым органом, так и внебюджетными фондами.

Работодатели удерживают ЕСВ в размере с наёмных работников, который состоит из следующих налогов:

• Пенсионный фонд – 20%;
• социальное страхование – 3,2%;
• медицинское страхование – 2,8%;
• страхование от несчастных случаев, полученных на производстве – от 0,2% до 8,5%.

При наступлении страхового риска застрахованные лица могут рассчитывать на следующие выплаты (рассчитываются в процентном соотношении от размера заработной платы).

Сегодня Россия предлагает свою модель финансового обеспечения российских граждан:

• пенсионные выплаты российским гражданам: после 30 лет перечисления в фонд страховых взносов – 40%; после 40 лет перечисления страховых взносов – 60%;
• пособия, на случай временной нетрудоспособности: от 80% до 90%;
• пособия, выплачиваемые в связи с безработицей: от 50% до 60%;
• помощь государства на приобретение лекарственных препаратов и получение медицинской помощи: лицам, находящимся на амбулаторном лечении — 75%; лицам, находящимся на стационарном лечении — 100%.

Выплачиваемые пособия

Граждане Российской Федерации, попадающие под действие программы гос. социального страхования, могут получать помимо пенсий и надбавок и доплат к ним различные пособия:

• выплачиваемые в связи с потерей работы;
• выделяемые на погребение;
• выделяемые женщинам, становящимся на учёт по беременности (в российские медицинские учреждения);
• выплачиваемые при рождении детей;
• помощь семьям, у которых на воспитании есть несовершеннолетние дети, не достигшие полуторагодовалого возраста.

Вступая в трудовые взаимоотношения с коммерческой организацией либо индивидуальным предпринимателем, российские граждане будут, в обязательном порядке, подлежать государственному социальному страхованию.

С их заработной платы будет ежемесячно удерживаться единый социальный взнос, благодаря чему при наступлении страхового риска застрахованные лица смогут рассчитывать на помощь государства.